玉溪市江川区财政局2019年度部门决算公开

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玉溪市江川区财政局部门2019年度部门决算公开

目录

第一部分  玉溪市江川区财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  玉溪市江川区财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

江川区财政局主要职能：贯彻执行国家和省市财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全区财政发展战略和中长期规划；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，拟订区与乡镇（街道）的财政管理体制；承担各项财政收支管理工作，负责编制全区年度财政预决算草案并组织执行；制定全区财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督，拟订政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；执行国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，管理监督各项财政资金；按照规定管理全区行政事业单位国有资产，负责管理全区的会计工作；负责地方金融企业资产和财务监管工作；负责对国有企业资产的监督管理，审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；负责办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资的有关政策，制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；贯彻执行农村综合改革试点工作方针、政策；负责全区行政事业单位的政府采购管理工作等。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，在区委、区政府的正确领导及区人大、政协的监督下，各级部门的支持配合和上级财政部门的关怀支持下，江川区财政局认真贯彻区委会议精神、全面落实“三严三实”的工作作风，紧紧围绕年度任务目标，坚持稳中求进的工作基调，依法组织财政收入，着力深化财税体制改革，不断加强财源建设，资金争取和盘活利用工作，优化支出结构，强化重点支出保障“五保”—保工资，保运转，保民生，保付息，保重点支出项目，全力推进财政改革创新，积极落实惠民生、促增长等政策措施，保持了财政平稳运行，促进了全区经济持续健康发展和社会和谐稳定，为建设宜居宜业和谐美丽新江川提供了财力保障。

二、部门基本情况

纳入玉溪市江川区财政局部门2019年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。分别是：

1. 玉溪市江川区财政局国库支付中心

2. 玉溪市江川区非税收入管理局

3. 玉溪市江川区政府和社会资本合作（PPP）项目管理中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

玉溪市江川区财政局部门2019年末实有人员编制78人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制3人），事业编制42人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员34人（含行政工勤人员3人），事业人员28人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员14人。其中：离休1人，退休13人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

玉溪市江川区财政局部门2019年度收入合计3,510.47万元。其中：财政拨款收入3,510.47万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年的1,897.79万元对比，增长了84.98%，主要由于本年度PPP项目建设资金收入增加（P.S 2018年收到PPP项目污水处理相关费用318.94万元，2019年收到PPP项目建设工作资金2000万元）。

二、支出决算情况说明

玉溪市江川区财政局部门2019年度支出合计3,184.63万元。其中：基本支出1,390.18万元，占总支出的43.65%；项目支出1,794.46万元，占总支出的56.35%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年的3,598.58万元对比，降低了11.50%，主要由于严控支出，委托业务费、修缮费用等减少，PPP项目前期工作经费开支及污水处理费用减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障玉溪市江川区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,390.18万元。与上年的1,375.58万元对比，增长了1.06%，主要由于工资调整，工资福利支出类别及各项经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.14%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.86%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障玉溪市江川区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,794.46万元，其中：玉江财农改〔2017〕12号2017年农村综合改革工作经费1.30万元，玉江财预〔2017〕1号2017年国库集中支付电子化改革工作经费0.75万元，玉江财企〔2018〕10号防范和处置非法集资专项经费2.69万元，玉江财预调〔2018〕146号财源建设专项经费18.71万元，玉江财行〔2019〕2号修缮工程经费10.52万元，玉江财行〔2019〕10号党政机关部门办企业脱钩资产清查服务费8.16万元，玉江财行〔2019〕13号大街抽水站业务用房水表改造等工程款2.10万元，玉江财建调〔2017〕7号2017年初预算安排项目资金3.12万元，玉江财预调〔2019〕13号2019年初预算安排项目资金14万元，玉江财预〔2019〕15号PPP中心污水处理厂运营补助经费255万元，玉江财预〔2019〕21号PPP中心污水处理厂运营补助经费134万元，玉江财预〔2019〕39号PPP中心污水处理厂运营补助经费130万元，玉江财预〔2019〕43号PPP中心污水处理厂运营补助经费858.47万元，玉江财建调〔2018〕44号2018年追加污水处理设施建设和运营补助306.72万元，玉江财建调〔2018〕44号2018年追加其他污水处理费安排支出12.22万元，玉江财农改〔2019〕9号2019农村综合改革补助经费8.12万元，玉江财综调〔2018〕22号2018年市级农村综合改革工作经费5万元，玉江财综调〔2018〕23号2018年省级农村综合改革工作经费10万元，玉江财企〔2018〕49号创业担保贷款奖补1.23万元，玉江财企调〔2018〕26号全省融资担保体系建设专项资金〔省本级〕1.4万元，玉江财综调〔2017〕10号2017年中央彩票发行机构业务费5万元，玉江财综调〔2017〕9号2017年省级彩票市场调控资金2万元，玉江财综调〔2018〕18号2018年省级彩票市场调控资金3.95万元。与上年的2,223万元对比，降低了19.28%，主要由于PPP项目前期工作经费开支及污水处理费用减少，2019年12月PPP项目建设资金结余585万元，在本年度未支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

玉溪市江川区财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出2,851.33万元,占本年支出合计的89.53%。与上年的3,535.77万元对比，降低了19.36%，主要由于PPP项目前期工作经费开支及污水处理费用减少，2019年12月PPP项目建设资金结余585万元，在本年度未支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,124.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的39.45%。主要用于保障机构正常运转的人员经费及日常公用支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出144.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.08%。主要为机关事业单位养老保险缴费、离退休、个人及家庭生活补助支出；

9.卫生健康（类）支出74.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.61%。主要用于职工医疗保险费；

10.节能环保（类）支出1,394.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的48.91%。主要用于2019年PPP污染防治水体项目。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出24.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.85%。主要用于普惠金融发展、创业担保贷款奖补、农村综合改革工作等。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出1.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于融资担保体系建设。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出86.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.05%。主要用于职工住房公积金保障；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

玉溪市江川区财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.5万元，支出决算为3.86万元，完成预算的70.18%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为3.86万元，完成预算的98.97%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数主要由于公车改革，按规定使用公务用车，实行厉行节约，严格控制公务接待费。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.04万元，下降0.97%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少0.04万元，下降0.97%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少是由于厉行节约，严格控制公务接待费。

 (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出3.86万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出3.86万元。其中：

国内接待费支出3.86万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待44批次（其中：外事接待0批次），接待人次808人（其中：外事接待人次0人）。主要用于国有企业改革调研、减税降费调研、事权与支出责任划分调研、扶持村集体经济等调研、山水林田湖资金使用情况检查、农村综合改革试点项目检查、“美丽乡村+文化”试点项目查看、涉众型经济犯罪风险隐患涉金融领域黑恶线索领域复查等接待。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

玉溪市江川区财政局部门2019年机关运行经费支出92.18万元，与上年的77.52万元对比，增长了18.91%，主要是印刷费、邮电费、维修费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费等增加。部门机关运行经费主要用于办公及印刷费、水电费、差旅费、交通费、福利费、委托业务费、接待费、办公设备购置费等维持机关日常运转所必须开支的费用。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，玉溪市江川区财政局部门资产总额1,102.81万元，其中，流动资产932.04万元，固定资产164.97万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产5.80万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加303.89万元，其中;流动资产增加322.05万元，固定资产减少17.16万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产减少0.99万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0万元,其中：政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

1、预算绩效管理工作开展情况

按本单位工作计划安排，拟定组织实施方案、评价指标体系等具体工作细则，并以此为基础，组织包括主要领导、分管领导、办公室主任、财务人员组成自评小组开展自评工作。确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系。由自评小组严格按照年初部门整体绩效目标开展绩效自评工作，对自评工作中存在的问题，及时发现及时整改，认真总结并按时填报自评情况。

2、部门整体支出自评结果

2019年江川区财政局在区委、区政府的坚强领导下，深化改革、强化创新，扎实推进各项工作，完成了各项目标任务，自评分得分90分，绩效评价等级为优。 

3、项目支出自评结果

 2019年共有13个项目，绩效评价等级全部为优。

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

2019年度，江川区财政局严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》的要求，结合自身实际，制定了本局的管理规定，严格执行江川区“三公”经费及厉行节约等相关管理规定，积极控制好公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关费用，积极开展绩效目标管理，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

“三公”经费：是指各部门安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用之和。

“机关运行”经费：是指为保障单位运行的人员支出及日常公务经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53040300531801111

玉溪市江川区区财政部门2019年度部门决算公开.pdf