中共玉溪市江川区供销合作社联合社党组关于联动巡察审计整改进展情况的通报

根据市委巡察工作的统一部署，2022年2月24日至7月5日，市委供销合作社系统联动巡察审计组对中共玉溪市江川供销合作社联合社党组开展了联动巡察审计，2022年10月9日，玉溪市审计局向中共玉溪市江川区供销合作社联合社党组反馈了《玉溪市审计局审计报告》（玉审报〔2022〕38号），并就如何做好整改工作提出意见建议和要求。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察审计整改进展情况通报如下。

一、党组高度重视，把整改落实作为重要政治任务抓紧抓好

（一）强化组织领导。一是及时召开党组班子扩大会议，组织分管领导和相关股室、企业负责人召开专题会议研究讨论，制定了《中共玉溪市江川供销合作社联合社党组关于市委供销合作社系统联动巡察跟踪审计反馈意见的整改方案》确了责任领导、责任人和整改时限；二是区供销社党组成立了以区供销社党组书记、主任为组长，副主任为副组长，相关部门负责人、企业负责人为成员的巡察反馈意见整改工作领导小组，党组书记带头，全员全过程参与整改、认真履职，每位班子成员对牵头负责的整改问题做到认真调研、深刻分析、制定措施、定期汇报，并严格执行对账销号制度，对反馈问题解决一个、销号一个、巩固一个，做到不漏一个问题。

（二）强化责任抓落实。一是研究制定了《中共玉溪市江川区供销社联合社党组跟踪审计反馈意见整改清单》领导班子主动辨析问题，班子成员和股室负责人主动认领问题、划定责任，以上带下，层层深入分析查找问题根源，逐项逐条制定细化整改落实措施，把整改事项落实到责任领导、责任股室、社属企业和具体责任人，明确了完成目标和时限，要求不回避立行立改、不敷衍该出成效，确保一件一件落实，一条一条兑现；二是把巡察整改完成情况列入周会重点工作安排，推动整改工作落实；实行整改落实情况月会制度，每月月底召开巡察整改落实工作推进会议，已召开2次整改推进会，会议由分管领导和社属企业负责人汇报阶段工作落实情况，提出下一阶段工作任务和工作措施，同时针对重点难点历史遗留问题由党组书记组织召开专题会议讨论研究推进措施，以攻坚克难的精神推进工作落实。

二、担当务实，紧盯措施，确保整改出实效

区供销社党组按照巡察反馈要求，紧盯巡察指出的5个大方面11项17个方面具体问题，逐条逐项抓落实，确保巡察整改任务真正落地落实。

（一）改革目标及政策措施落实方面

1.部分基层社仍未建立健全“三会”制度。

整改情况：今年以来，围绕推进生产、供销和信用“三位一体”综合合作试点工作，及市供销社下达的综合业绩考核指标任务，领办创办农民专业合作社4户，入社成员21人，带动农户700多户；规范发展农民专业合作社2户，申报省级示范农民专业合作社1户，培育新型农业经营主体力度，壮大农民合作经济组织；恢复重建安化供销社（彝乡供销社），建成安化乡安化社区、雄关乡雄关社区、宁海街道螺蛳铺村、宁海街道早街社区供销社4个村级供销社，改造提升江川区优选便利店、江川区江城镇翠峰兆丰农资门市、江川区雄关老路居农资店3个综合服务社。接下来我社将深入推进供销社综合改革和“三位一体”综合合作试点工作，充分发挥供销社服务“三农”职能作用，利用供销集团公司经营公司的从业优势和销售渠道优势，落实《江川区供销社关于供销集团公司联结全区村（社区）现代农业服务公司运营实现供销基层网络、县域流通网络恢复的实施方案》工作措施，帮扶村办农民服务公司正常运营起业务、并由小到大，并以此为依托实现供销基层网络和县域流通网络恢复重建，稳步培育壮大基层社为农服务组织体系，着力增加基层社为农服务队伍，为基层社建立“三会”制度积极创造条件。已整改，并长期坚持。

2.未完成构建日用品消费品服务网络的改革目标任务。

整改情况：一是结合江川区实际和66个村现代农业服务公司的调研，区供销社制定了《江川区供销社关于供销集团公司联结全区村（社区）现代农业服务公司运营实现供销基层网络、县域流通网络恢复的实施方案》，正报区委政府研究，区社现已按实施方案在逐步开展业务合作与联结；二是江川区供销社现已积极向省供销社争取县级流通网络建设专项资金项目，向省科协申请“星创天地”项目资金补助，以项目推动日用消费品等服务网络建设；三是持续培育好供销集团公司下属的玉溪市江川区金农电子商务有限公司、玉溪市江川区社供电子商务有限公司的发展，通过公司现代企业制度建设完善、人事绩效激励机制健全和现有的日用品销售、农副产品线上线下销售、生鲜配送、自动售货机、消费帮扶和农资线上销售等的良好经营，逐步拓展业务、发展壮大，逐渐成为江川供销县域内的流通骨干企业，实现了江川区区域内流通服务网络综合配送中心功能体现。截止2022年10月底，2个电商公司实现营业额近900万元，实现利润21万元，实现企业扭专为盈的巨大转变，企业发展势头迅猛。四是区社自筹资金与雄关、安化两个乡镇合作开发农贸市场，正在招投标阶段，计划于今年内完成建设，完成后将形成雄关、安化两个乡的有配送功能的市场综合服务中心；五是龙街、螺蛳铺、雄关三个村级超市加入供销社物流体系，形成了3个村的连锁经营终端网点企业；六是供销集团现正与三街、前卫等多个村（社区）在进行业务合作的洽谈中，下步将符合要求的乡村超市、集市、村办现代农业服务公司发展加入供销合作社内，形成覆盖全区农村现代流通服务网络。已整改，长期坚持。

3.未建立社有资本经营预算管理制度。

整改情况：制定了《江川区供销合作社社有资本经营预算管理暂行办法》，按照年度会计核算要求计划于年底进行资本预算。已整改。

（二）社有企业监管方面

4.固定资产管理不规范。

整改情况：10月底经财务人员核实后与区财政局国资股对接，可以入行政事业单位国有资产管理系统，纳入管理。10月底已录资产卡片，纳入系统管理，完成调账。已整改。

（2）固定资产未及时核销。

整改情况：江城供销社综合商场于2017年棚改拆除，2019年8月收到江城棚改补偿款，遵照会计法规定应清理资产做账务核销，做到账实相符。经咨询会计师事务所，根据财务情况由会计师事务所指导在年底进行账务调整。已整改。

（3）多记固定资产。

整改情况：尹旗购销店因年代久远破旧不堪，鼎兴公司按区供销社决定进行资产盘活收取资产收益，盘活资金由鼎兴公司支付形成鼎兴固定资产，原资产在盘活中已被填埋重建。经咨询会计师事务所，对江城供销社挂账资产进行核销，由会计师事务所指导在年底进行账务调整。已整改。

5.违反租赁期限规定签订租赁合同。

整改情况：全面清理资产租赁合同，对于租赁期限超过二十年的，按《中华人民共和国民法典》规定，与承租方协商，调整租赁期限。2022年9月8日已重新签定了租赁合同。已整改。

6.往来款及短期借款未及时清理。

（1）其他应收款长期挂账。

整改情况：其他应收账款中涉及私人借款和其他应收账款-经贸委，经核实借款人已去世，经贸委机构已改制，收款主体消失，因历史遗留原因，不具备收回条件，此笔总额已调至坏账损失。已整改。

鼎兴公司未及时清理其他应收款（主要为个人欠款、供销社基层社改制下岗工人货物欠款、社属企业欠款等）。

整改情况：供销社已成立专门的工作领导小组，并召开专题会议研究；针对各类历史遗留欠款分类定策，逐层推进。农资公司贷款户欠款、农行清产核资息是改制前农资公司与江川县财务服务中心借款，已由第三方会计师事务所进行清产核资，依审计报告已进行账务核销。江城供销社改制前的挂账，经核对已进行账务核销。个人欠款、下岗工人货物欠款分别寻找到当事人了解情况并进行追款，现正在对接律师，努力从法律途径方式进行追缴。结合公司薄弱环节，建立了《玉溪供农供销合作集团有限公司财务内部控制制度》和《玉溪供农供销合作集团有限公司内部审计管理制度》的监督管理制度2个。已整改。

（2）其他应付款长期挂账1057692.73元。

整改情况：其他应付款10269.64元（为工会费、福利费），此挂账是由2010年江川县会计核算中心移交财务会计档案到供销社时就已存在，因年代久远，我单位无法核实挂账的原因，也无法找到支付对象，故把此挂账调至累计盈余科目-以前年度盈余调整变动。已整改。

其他应付款1 047 423.09元（为县社房改款、农业生产公司清产核资信息款、江川县财政局款项）。县社房改款30 000元经与江川区财政局对接，江川财政局已将该笔款项划江川住建局；依据2022年5月31日，玉溪市江川区人民政府常务会议第4期会议纪要，江川区住建局已将该笔款项已上交江川财政，已将该款项核销。农业生产公司清产核资信息款17 423.09元已由第三方会计师事务所进行清产核资，依审计报告已进行账务核销。江川县财政局100万元是2002年3月财政拨兑付社员股金款，因有历史债务需长期对接。已整改。

（3）短期借款余额2 503 800元。

整改情况：鼎兴公司账面短期借款余额229800元，已形成区党务会报告，待区常务会研究后，通过供销政策性挂账进行核销。江城供销社账短期借款余额2274000元，已由鼎兴公司2019年8月归还江川区国资公司，经咨询会计师事务所，根据财务情况由会计师事务所指导在年底进行账务调整。已整改。

（三）财政资金管理使用及绩效方面

7.未经审批调整使用专项资金120 000元。

整改情况：针对专项资金管理的问题，现研究出台《玉溪市江川区供销合作社联合社供销事业专项资金管理使用暂行办法》、《玉溪市江川区供销合作社联合社供销事业项目资金分配拨付控制制度》，并严格执行制度规定，加强专项资金管理和使用。现已积极对接财政、审计等部门，申请年度进行供销类专项资金的专项检查和审计。已整改。

（四）违反中央八项规定精神方面

8.江川区供销社违规向下属企业摊派使用人员、资产和报销费用。

整改情况：区供销社从2022年开始向鼎兴公司支付固定资产租赁租金，有偿使用下属企业资产；对于向下属企业摊派报销费用问题，区供销社进一步建立和完善《江川区供销合作社联合社内部财务管理制度》和《江川区供销合作社联合社差旅费管理实施办法》，健全财务管理长效机制，防止违反行财经纪律行为的发生。已整改。

9.江川区供销社公务接待不规范。

整改情况：建立健全《玉溪市江川区供销合作社联合社公务接待管理办法》，按照“中央八项规定”和《江川县“三公”经费管理规定（暂行）》（江办发〔2015〕91号）文件精神，区供销社进一步建立和完善《江川区供销合作社联合社内部财务管理制度》和《江川区供销合作社联合社公务接待管理实施办法》严格审查公务接待审批单，做到陪餐人员不超标准、接待金额不超标准、接待用餐禁止烟酒。已整改。

（五）处理历史遗留问题方面

10.周官门市因未确权和管理不善，自2015年以来被村老年协会占用，目前与村委会协商合作开发，产权仍未明确。

11.尹旗购销店资产未确权，目前已由江川区供销社建成一层建筑物。

整改情况：一是江川区供销社已向区级相关领导对争议资产事宜进行了汇报，并将难点问题向省市级供销主管部门作了汇报，争取各方力量的支持，为逐步解决土地确权问题营造了良好环境。二是针对周官购销店资产，区供销社积极主动与前卫镇和周官村对接20多次，以解决问题为出发点开展协商；主动与区领导汇报，并取得支持，在区级相关领导的鼎力帮助及协调下，经多轮协商，区供销社与周官村双方已达成合作共赢的开发意向，现正准备签署合作协议，并与第三方开发商达成了开发的意向，正准备进行三方共同商谈工作。三是针对尹旗购销店资产，区供销社与尹旗村委会在友好合作氛围下签定了开发经营70年协议，协议到期后根据当时的法律规定解决，在搁置争议基础上，基本保证了该宗资产土地确权登记法律使用年限内的安全。当前由区农资公司经营，服务周边群众生产物资供应。下一步将积极联系村委会及当地镇政府，在原协议的基础上进行延期协商。四是制定《玉溪市江川区供销合作社联合社社有资产保值增值方案》，来统一资产开发盘活规划，下步将通过招商引租的形式将周官购销店打造成乡村商贸超市，将尹旗购销店打造为餐饮农家乐或田园综合体，增加资产收益，方便群众。已整改，长期坚持。

三、持续巩固整改成果，以钉钉子的精神抓好下一步工作

目前，市委供销合作社系统联动巡察审计组反馈意见的整改工作已取得阶段性成效。下一步，我社将继续对照巡察审计意见，进一步深化全面从严治党，继续抓好全面整改，建立健全长效机制，切实巩固和深化巡察审计整改成果。

（一）强化党的领导，不断提高统领事业发展的能力。深入学习贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神和党的二十大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持把同党中央保持高度一致作为最大的政治原则，不断强化全面从严治党主体责任落实。进一步加强班子能力建设，增强对各项工作的前瞻性和预见性，充分调动班子成员的向心力和积极性，增强班子凝集力、战斗力和整合力。夯实党建工作，进一步强化党组织整体功能，严格党内政治生活，充分发挥党组织的战斗堡垒作用。团结引领党员干部切实增强“四个意识”，自觉向以习近平同志为核心的党中央看齐，向党的理论和路线方针政策看齐，向市供销社和区委、区政府的重大决策部署看齐。

（二）贯彻全面从严治党要求，全面推进党风廉政建设。坚持把履行管党治党责任人作为最大的政治责任，坚持落实全面从严治党各项制度和工作机制，下大力气推动解决服务“三农”关键环节存在的突出问题。深入开展党史学习教育常态化工作，推动全体党员干部加强党性锻炼。加强党风廉政建设和反腐败斗争，做到警钟长鸣、常抓不懈。坚持将纪律和规矩挺在前面，学习党内条例规定、以案促改，自觉接受监督。进一步加强作风建设，落实“两个责任”，强化权力运行制约和监督，努力实现干部清正、职工清廉、政治清明。

（三）抓好班子带好队伍，为供销事业提供不竭动力。强化落实“两个责任”，严格执行民主集中制和重大事项集体要论决定制度，发挥班子的集体领导力，提高民主决策、科学决策、依法决策水平。持续强化党性教育，引导党员干部自觉遵循规章制度，自觉按照党员标准严格要求自己，坚定理想信念，梳理崇高道德追求，紧紧围绕服务“三农”、服务群众推动当前工作，把巡察整改成效体现在落实整改落实的具体措施上，体现在实实在在服务“三农”的成效上，把巡察整改成果转化为推动供销事业发展的强劲动力，推动各项工作有序开展。

（四）培基础抓主业，推动供销各项工作落实。一是持续推动供销综合改革，深入推动“三位一体”试点工作，抓实社属集团公司和7个子公司的发展壮大，紧扣紧扣省委打造“三张牌”战略，市委一极两区和区委三区一城的发展导向，依托江川地方特色产业优势，构建“集团化发展+资本化运作+数字化运营+产业化载体+经营性实体”；二是发挥优势助力乡村产业整形，拓展做大供销流通主业。与安化、江城、雄关3个村办现代农业服务公司合作，形成供销与村集体、村民紧密联系的创新发展之路，实现基层网络恢复和经营；三是培育电商区域流通中心实力，联动农业生产端。抓实“一库三中心”建设（区内消费帮扶和乡村振兴产品库，建设江川区消费帮扶、乡村振兴、农特产三个产品展销中心）设立7个乡镇农产品展示专区，鼓励村级现代农业服务公司把开发特色农产品列入公司发展规划，由供销社牵头建立完善江川区域内产品供应端，积极与区属各村（社区）的农民专业合作社、种植大户、龙头农业企业签订合作协议，实现农产品线上线下深度融合发展；四是通过“互联网+数字化+新零售”新业态，围绕社区、医院、银行等居民生活圈，探索商品流通体验式服务，充分应用互联网、大数据、人工智能、区块链等信息技术手段，加快推进农产品数字化，推动全区供销服务方式变革，实现数字服务于经济发展相融合；五是提升农资流通服务水平。依托区农资公司网络渠道优势，继续抓好农资集采和供应销售，完成淡季化肥储备任务2500吨；六是按照市供销社下达的考核指标，努力推动工作落实，完满完成各项指标任务，推动江川区供销事业上新台阶。

欢迎广大干部群众对我社巡察审计整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

联系单位：玉溪市江川区供销合作社联合社；联系电话：8026773；邮政地址：玉溪市江川区星云街道宁海路32号；电子邮箱：jcqgxs@126.com。

中共玉溪市江川区供销合作社联合社党组

                 2022年12月21日