为进一步优化资源配置、提升财务管理效能，川源公司借国企改革之机，对具备统一核算的公司进行财务集中核算工作。 一、精准对接改革需求，稳妥推进财务集中核算 针对各公司财务人员配备不足、核算标准不一等问题，川源公司将财务集中核算作为机构改革过程中的基础性、先导性工程。对各公司财务情况进行全面摸底，明确各公司资金所有权、使用权，财务自主权不变，债权债务权责不变，会计主体法律责任不变的前提下，对集中核算公司现有财务人员进行优化整合，对记账核算、报表编制、税费申报等基础性、事务性工作集中开展财务核算和办理，推动财务工作从“分散管理”向“集约服务”转变。 二、搭建专业服务平台，实现核算规范统一 依托权责清晰、制衡有力、运行有效、监督到位的财务管理体系，进一步优化功能布局，设立财务集中管理办公点，合理调配财务人员，组建集中核算服务团队，提高财务工作质量和效率。按照相关会计制度要求，统一会计科目设置、统一报销审批流程、统一报表编制口径，彻底解决过去各公司记账口径不一致、核算基础参差不齐等问题。截至目前服务覆盖川源、权属子公司、区属控股及参股企业会计核算21家，担任7个公司出纳岗，基本实现了国有企业会计核算集中。财务人员认真审核原始凭证及时完成各月账务处理工作，填报各类月度、季度、年终账务报表，并按时向区国资部门及服务公司报送相关报表，并对各类会计档案进行分类、装订、归档，缩短结账时间和对外报表时间。 同步开展清产核资，对纳入集中核算公司的货币资金、固定资产、往来款项进行全面清理，确保账实相符、账账相符，真实反映公司的财务状况及经营成果，为公司决策提供有效信息。 三、强化内控流程管理，防范财务运行风险 坚持“核算集中、监管前移”，建立健全集中核算制度体系，明确岗位分工，落实经费支出、资产管理等关键环节的控制要求。坚持“服务不替代、指导不包办”原则，主动加强与各集中核算公司的沟通衔接，加快了财务核算执行进度， 2025年度财务报表及时率和准确率显著提升，各公司财务运转更加顺畅。坚持原公司分管财务领导审签权限，将公司财务自主权与集中核算监督职能有机统一。 财务集中核算管理模式的推行，是川源公司财务管理体制的一项新举措，是公司适应新形势下管理的新要求。通过财务集中核算，节约了人力成本，提高了财务人员业务素质，加强了公司的内控管理，使公司财务管理工作上了一个新台阶。
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