根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定，玉溪市江川区审计局派出审计组，自2018年3月至6月，对中国共产党玉溪市江川区委员会老干部局（以下简称江川区老干部局）2017年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。 一、基本情况 江川区老干部局是中国共产党江川区委员会直属主管的正科级行政单位，属于区财政一级预算单位，局机关内设1个办公室，下属参公管理的事业单位2个，分别为老年大学和老干部活动中心，属财政全额拨款事业单位。核定人员编制15人，其中：行政5人、事业10人，2017年末实有人员12人，其中：行政4人、公勤人员1人、参公管理人员7人。 江川区财政局下达江川区老干部局2017年度预算总额为354.66万元，其中：年初批复预算264.32万元（基本支出173.83万元，项目支出90.49万元），追加调整预算90.34万元。决算报表反映，2017年部门总收入354.66万元，总支出350.12万元；年初结转和结余53.84万元，年末结转和结余58.38万元。2017年决算支出比预算减少4.54万元, 预算支出完成率为98.72%。 审计结果表明，2017年，江川区老干部局紧紧围绕认真落实老干部的政治生活侍遇这一中心任务，管理服务好退休老干部。单位预算执行情况良好，各项财务管理制度基本健全，财务管理基本规范，财政预、决算编制真实完整，预算编制和决算数据基本能真实反映单位的收支情况，但审计也发现单位存在存量资金结余，扩大开支范围，未严格执行公务接待制度等问题。 二、审计发现的主要问题 （一）存量资金结余34.38万元。 江川区老干部局截至2018年5月末“其他应付款”科目结转一年以上资金结余34.38万元，其中：老干部活动费结余31.9万元、工作经费结余0.9万元、老干部培训费结余0.29万元、换届补助经费结余1.29万元。 （二）扩大开支范围2.17万元。 江川区老干部局发职工2017年1至12月电话费1.24万 元。2017年12月职工健身活动购买运动服支出0.93万元。 （三）审计建议 经审计发现，江川区老干部局未严格执行公务接待制度，存在无公函、无接待结账清单、无报到名册报销接待费、会议费的现象，建议江川区老干部局在今后的公务接待活动中严格执行公务接待相关制度，杜绝违规行为。 三、审计发现问题及审计建议的整改情况 江川区老干部局对本次审计查出的问题及提出的建议高度重视，对存量资金结余34.38万元，已上缴区财政；对扩大开支范围2.17万元，已收回并上缴省财政；采纳了审计建议，规范公务接待行为。
|
滇公网安备：53042102000006
