根据《中华人民共和国审计法》的规定, 玉溪市江川区审计局派出审计组, 自2017年12月4日至2018年3月8日, 对云南省第三强制隔离戒毒所九溪所区戒毒宣传LED电子大屏等零星工程竣工决算进行了审计。 一、基本情况及总体评价 （一）项目概况 云南省第三强制隔离戒毒所九溪所区零星建设项目包括：九溪所区戒治区戒毒宣传LED电子大屏工程 、不锈钢制作安装、视频探访规范化建设整改项目、九溪所区行政区绿化改造工程（二期）、九溪所区太阳能热水器维护维修工程、女子强戒大队学员宿舍卫生间维修改造、九溪所区强戒大队室外围栏维修维护工程、九溪所区戒治区巡逻道安全隐患整改项目、九溪所戒治区信息化工程改造项目8项工程。 1、九溪所区戒治区绿化改造项目批准文号：云司戒毒计〔2017〕24号《云南省戒毒局关于省三所九溪所区戒治区绿化改造可行性研究报告的批复》批准实施。 2、零星项目经关于云南省第三强制隔离戒毒所党组讨论决定实施,并按照云南省戒毒管理局文件云司戒毒计〔2016〕21号《云南省戒毒管理局关于印发〈云南省戒毒系统基本建设管理办法的通知〉》的规定进行建设。 （二）项目招标合同签订及项目建设情况 1. 九溪所区戒治区戒毒宣传LED电子大屏工程。委托玉溪永立咨询有限公司通过邀请招标确定云南召展电子科技有限公司中标,签订了施工合同。委托云南玉溪永信工程造价咨询事务所有限公司编制工程量清单和招标控制价,云南玉溪建筑工程设计院进行设计,玉溪世纪永立建设监理有限公司承担工程监理。 2.不锈钢制作安装、视频探访规范化建设整改项目。委托云南坤丰工程造价咨询有限公司通过邀请招标确定了云南省玉溪市鹍鹏建筑工程有限公司中标，签订了施工合同。委托云南玉溪永信工程造价咨询事务所有限公司编制了工程量清单和招标控制价，云南玉溪建筑工程设计院进行了施工图设计。 3. 九溪所区戒治区绿化改造工程。委托云南坤丰工程造价咨询有限公司通过邀请招标确定了云南省玉溪市大营街古典园林建筑公司中标，签订了施工合同。委托云南玉溪永信工程造价咨询事务所有限公司编制了工程量清单和招标控制价，云南玉溪建筑工程设计院编制了可行性研究部报告和施工图设计，云南省玉溪市工程建设监理有限公司进行了工程监理。 4. 九溪所区戒治区巡逻道安全隐患整改项目。委托云南坤丰工程造价咨询有限公司通过邀请招标确定了云南华创建设工程有限公司中标，签订了施工合同。委托云南玉溪永信工程造价咨询事务所有限公司编制了工程量清单和招标控制价，云南省玉溪市工程建设监理有限公司进行了工程监理。 5.信息化工程改造项目。委托云南坤丰工程造价咨询有限公司通过邀请招标确定了玉溪电信装修设计工程有限公司中标，签订了施工合同。委托云南玉溪永信工程造价咨询事务所有限公司编制了工程量清单和招标控制价，云南省玉溪市工程建设监理有限公司进行了工程监理。 6. 女子强戒大队学员宿舍卫生间维修改造、九溪所区强戒大队室外围栏维修维护工程。委托云南坤丰工程造价咨询有限公司通过邀请招标确定玉溪建工（集团）有限公司中标,签订了施工合同。委托云南玉溪永信工程造价咨询事务所有限公司编制了工程量清单和招标控制价,委托云南玉溪建筑工程设计院进行设计,云南省玉溪市工程建设监理有限公司进行了工程监理。 7.九溪所区太阳能热水器维护工程。采取竞争性谈判，确定了玉溪市江川县大街街道彤怡太阳能经营部中标并签订了施工合同。委托云南玉溪永信工程造价咨询事务所有限公司编制了工程量清单和招标控制价。 8.九溪所区行政区绿化改造工程（二期）。委托云南云南中方工程项目管理有限公司通过邀请招标确定玉溪景达园林工程有限公司中标，签订了施工合同。委托云南玉溪永信工程造价咨询事务所有限公司编制了工程量清单和招标控制价，玉溪世纪永立建设监理有限公司进行了工程监理。 工程于2016年11月开工， 2017年11月30日竣工。 审计结果表明，该项目按照基本建设程序的规定办理了有关手续；进行了招投标，实行了合同管理制、工程监理制；财务核算基本符合会计制度的规定。但存在施工单位报审工程结算多计工程价款问题。 二、审计查出的主要问题 施工单位报审工程结算多计工程结算价款6.96万元；监理单位多计工程监理费0.11万元。 三、审计处理情况及建议 玉溪市江川区审计局对上述问题按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。对多计的工程结算价款、多计工程监理费，由云南省第三强制隔离戒毒所依法整改。 审计建议：加强工程竣工验收后的维护管理,保证工程安全使用；做好工程资料及档案的收集整理,保证工程资料的完整。 四、审计查出问题的整改情况 云南省第三强制隔离戒毒所重视审计发现的问题，及时采取整改措施，认真执行审计决定，积极采纳审计建议。至目前，审计发现的问题均按要求进行了整改和落实。 |
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