抚仙湖流域山水林田湖草生态保护修复试点工程-星云湖径流区矿山地质环境治理恢复工程竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，玉溪市江川区审计局于2021年7月至2021年11月，对抚仙湖流域山水林田湖草生态保护修复试点工程-星云湖径流区矿山地质环境治理恢复工程（以下简称矿山治理恢复工程）进行了竣工决算审计。

一、基本情况

    矿山治理恢复工程经云南省国土资源厅于2018年7月于（云国土资环〔2018〕70号）下达了工程项目实施任务书。玉溪市江川区发展和改革局于2018年12月于（玉江发改〔2018〕211号）对可行性研究报告进行了批复。项目建设单位为玉溪市国土资源局江川分局，本次矿山地质环境治理恢复项目位于玉溪市江川区境内，共分为4个治理大区，17个治理小区，共包括18个废弃矿区，规划治理区面积168.7公顷，治理面积为144.53公顷。治理区划分为北部治理区（区块治理面积7.86公顷）、西部治理区（区块治理面积22.76公顷）、东部治理区（区块治理面积93.85公顷）和南部治理区（区块治理面积20.06公顷）。项目总投资15 250.04万元；资金来源:申请中央财政补助，不足部分地方自筹。计划工期2019年1月至2020年12月。

    东部治理区由于第三标段2020年12月通过初验后，2021年雨季过后出现坡面拉槽垮塌，需进行加固修复，工程结算和财务审计尚未结束，此次竣工决算审计仅对北部、西部和南部治理区进行了审计。

    截止2021年2月28日，矿山治理恢复工程到位中央财政专项资金合计8 600万元。地方财政未配套资金。账面支出7 068.03万元，结余资金1 531.97万元。

    北部、西部、南部三个治理区工程批复概算总投资     6 044.92万元。截止2021年2月28日，矿山治理恢复工程北部、西部、南部三个治理区工程账面反映完成投资4 690.12万元，其中：建筑安装工程投资3 915.89万元、待摊投资774.23万元。应付款854.84万元，其中：应付工程款680.51万元、应付待摊投资174.33万元。实际比批复减少投资     1 354.8万元。

    审计结果表明，矿山治理恢复工程北部、西部、南部三个治理区均按照基本建设程序办理了相关立项审批手续，实行项目法人制、招投标制、合同制、监理制管理，财务收支清楚，工程结算真实完整。经审计未发现违规违纪问题。

    二、审计处理情况及建议

   针对审计情况，玉溪市江川区审计局已按国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告，并提出：一是加强对工程的后期养护管理，对管护期死亡的苗木、草进行补植补种，对部分损坏排水沟进行修复、对被沙土堵塞排水沟进行清淤疏导，强化边坡区稳定性监测，发现问题及时处理。二是完善工程资料管理，做好工程资料及档案的收集整理，保证工程资料的完整。三是对损毁严重的东部治理区三标段路居镇兰田白砂子箐普通建筑用白云岩矿治理亚区项目，由建设单位协调相关部门积极整改修复，尽快完成竣工决算审计，完成整个项目的验收的审计建议。

    三、审计发现问题的整改情况

对于审计建议，玉溪市江川区自然资源局已积极采纳并按建议要求，将在下一步工作中采取措施，督促施工单位对苗木、草进行补植补种，对排水沟进行清淤修复；并对工程资料进行清理归档；对东部三标损毁部分正在进行整改修复。