玉溪市江川区人民政府办公室2023年度 预算执行和其他财政财务收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，玉溪市江川区审计局于2024年3月至4月对玉溪市江川区人民政府办公室（以下简称区政府办）2023年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。

一、基本情况

区政府办设置综合股、秘书一股、秘书二股、政务公开和信息股、行政股、政策法规股、督查室、政府外事办公室8个内设机构。下设事业单位为江川区经济社会发展研究中心。人员编制数42人，实有人员37人。实有车辆1辆。区政府办2023年初批复预算788.48万元，2023年部门总收入789.19万元，总支出789.19万元。期末资产合计184.97万元，负债合计21.65万元,净资产合计163.32万元。

二、审计发现的主要问题

（一）预算编制不科学

（二）未按规定进行政府采购

（三）差旅费报销不规范

（四）内部控制制度不健全

三、审计处理情况及建议

对上述问题，玉溪市江川区审计局已按照国家法律法规的规定，及时出具了审计报告：对预算编制不科学的问题，要求区政府办应加强与财政部门的工作对接，认真研究和考量，科学编制预算；对未按规定进行政府采购的问题，要求区政府办应加强政府采购相关政策的学习，健全管理机制，严格遵守政府采购的相关程序和规定，确保采购政策执行到位；对差旅费报销不规范的问题，要求区政府办应严格执行差旅费报销的管理规定，落实公务出差审批流程；对内部控制制度不健全的问题，要求区政府办应建立健全车辆管理制度，完善资产管理制度，严格按照资产管理制度进行资产使用管理。

针对发现的问题，审计提出了应科学精准编制预算，严格控制接待费、会议费规模，确保“零增长”；应加强资产管理，建立健全内部控制制度，并严格执行内部控制制度的建议。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，区政府办及时进行了整改：对预算编制不科学的问题，区政府办在今后的预算工作中，加强与财政局相关股室对接，结合本单位近几年支出情况认真研究，科学、精准编制预算；对未按规定进行政府采购的问题，制定印发了《玉溪市江川区人民政府办公室国有资产管理规定》，对资产管理、配置、采购、验收、领用、处置、清查等作了明确规定，在今后的工作中，加强政府采购相关政策的学习，严格遵守政府采购的相关程序和规定，确保采购政策执行到位；对差旅费报销不规范的问题，严格执行《玉溪市江川区行政事业单位差旅费管理暂行办法》（玉江财字〔2020〕5号）相关规定，按照公务出差审批流程进行审批，做到无审批不出差，无审批不给予报销出差费用；对内部控制制度不健全的问题，及时出台了《玉溪市江川区人民政府办公室车辆管理制度》和《玉溪市江川区人民政府办公室国有资产管理规定》，对车辆管理和固定资产管理、配置、采购、验收、领用、处置、清查等作了明确规定，并安排专人负责车辆及固定资产管理，细化了工作流程，进一步规范了车辆及固定资产管理工作。

审计建议已采纳。