原云南省玉溪市江川区地方税务局2017年度部门决算

第一部分  原江川区地方税务局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，力争税款应收尽收。

2.参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议。

3.贯彻执行税收法律、法规、规章和政策，负责组织落实税收征收管理规章制度。

4.负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理规章制度。

5.负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。

6.负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务。

7.负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。

8.负责组织落实本单位信息化管理工作。

9.承办上级地方税务局和江川县人民政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

原江川区地方税务局2017年末实有人员编制70人。其中：行政编制70人（含行政工勤编制1人）；在职在编实有行政人员68人（含行政工勤人员1人）。

离退休人员11人。其中：退休11人。

实有车辆编制9辆，在编实有车辆9辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

（因数据均为四舍五入保留小数点后两位，部分数据分总关系会有0.01万元的误差，特此说明）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

原江川区地方税务局2017年度收入合计1937.51万元。其中：财政拨款收入1344.98万元，占总收入的69.42%；其他收入592.53万元，占总收入的30.58%。2017年度收入比上年增加460.26万元，增长31.15%，增加的主要原因：调整工资津补贴省级财政拨款等人员支出增加389.45万元；地方财政拨款较上年增加70.81万元。

二、支出决算情况说明

原江川区地方税务局2017年度支出合计1732.31万元。其中：基本支出1545.95万元，占总支出的89.24％；项目支出186.36万元，占总支出的10.76％。2017年度支出数比上年增加161.43万元，增长10.28%。支出上升主要原因是政策调整带来的人员增资、缴交医疗保险、养老保险、住房公积金等人员经费支出增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障原江川区地方税务局正常运转的日常支出1545.95万元。与上年对比144.84万元,增加的主要原因是人员经费支出的增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的68.34％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.78％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障原江川区地方税务局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出186.36万元。与上年对比增加了16.59万元，主要原因：一是2017年度增加代扣代收代征税款手续费支出32.86万元、增加其他税收事务支出23.57万元、增加税务办案住处7.42万元、增加社会保险业务管理事务支出5.79万元；二是减少一般行政管理事务支出38.59万元、减少协税护税支出10.45万元、减少税务宣传支出4万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

原江川区地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款支出1360.61万元,占本年支出合计的78.54%。与上年对比增加了204万元,主要原因为政策调整带来的人员经费支出的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出1076.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.15%。主要用于行政运行951.74万元、一般行政管理事务28.8万元、税务办案5万元、代扣代收代征税款手续费73.37万元、税务宣传8万元、协税护税10万元；

2.社会保障和就业支出131.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.65%。主要用于社会保险业务管理事务12.18万元、离退休人员的工资及退休人员公用支出119.16万元；

3.医疗卫生支出77.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.69%。主要用于缴交干部职工的医疗保险等费用支出；

4.住房保障支出74.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.51%。主要用于干部职工住房公积金的缴存支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

原江川区地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为14.26万元，支出决算为7.03万元，完成预算的49.30%。其中：因公出国（境）费支出无预算、无支出；公务用车购置及运行费支出决算为6.27万元，完成预算的46.44%；公务接待费支出决算为0.76万元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2017年公务用车制度改革，老旧车辆取消，公务用车运行维护成本降低。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少6.63万元，下降48.54%。其中：无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算减少6.63万元，下降51.40%；公务接待费支出决算于上年持平。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车制度改革，老旧车辆取消，公务用车运行维护成本降低。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

XX年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出6.27万元，占89.19%；公务接待费支出0.76万元，占100%。具体情况如下：

1.无因公出国（境）费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出6.27万元。其中：

无公务用车购置支出。

公务用车运行维护支出6.27万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为9辆。主要用于税收日常征收管理中所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.76万元。其中：

国内接待费支出0.76万元，共安排国内公务接待11批次，接待人次103人。主要用于正常税收事务接待工作中发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

原江川区地方税务局2017年机关运行经费支出166.73万元，与上年对比增加了47.18万元。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、差旅费、劳务费、邮电费、公务用车运行维护费等支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，原江川区地方税务局资产总额2462.88万元，其中，流动资产304.76万元，固定资产2116.52万元，在建工程41.6万元。与上年相比，本年资产总额增加70.27万元，其中流动资产增加188.68万元，固定资产减少160.01万元。

(三)相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

           附件：

云南省玉溪市江川区地方税务局.xls