玉溪市江川区2025年政府预算公开

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区三届人大五次

会议文件材料（5）

关于玉溪市江川区2024年地方财政预算执行

情况和2025年地方财政预算草案的报告

（书面）

——2025年4月8日在玉溪市江川区第三届人民代表大会第五次会议上

玉溪市江川区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将玉溪市江川区2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提交会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.全区：一般公共预算收入完成62,136万元，为年初预算的139.3%，同比增收18,806万元，增43.4%。其中：税收收入完成34,081万元，为年初预算的92.4%，同比减收1,735万元，减4.8%；非税收入完成28,055万元，为年初预算的362.5%，同比增收20,541万元，增273.4%。一般公共预算支出完成215,286万元，为年初预算的123.2%，同比增支45,640万元，增26.9%。

收支平衡情况：一般公共预算收入62,136万元，上级补助收入127,586万元，区域间转移性收入2,691万元，一般债券转贷收入9,950万元，待偿债一般债券上年结余2,653万元，上年结余39,219万元，调入预算稳定调节基金873万元，调入资金36,156万元，收入合计281,264万元；一般公共预算支出215,286万元，上解支出19,077万元，一般债券还本支出13,853万元，调出资金3,575万元，支出合计251,791万元。收支相抵，结转下年支出29,473万元。

2.区本级（含街道、下同）：一般公共预算收入完成53,417万元，为年初预算的145.1%，同比增收17,984万元，增50.8%。其中：税收收入完成25,801万元，为年初预算的88.6%，同比减收2,164万元，减7.7%；非税收入完成27,616万元，为年初预算的358.5%，同比增收20,148万元，增269.8%。一般公共预算支出完成198,907万元，为年初预算的121.8%，同比增支47,581万元，增31.4%。

收支平衡情况：一般公共预算收入53,417万元，上级补助收入127,586万元，区域间转移性收入2,691万元，一般债券转贷收入9,950万元，待偿债一般债券上年结余2,653万元，下级上解收入22,940万元，上年结余25,247万元，调入预算稳定调节基金817万元，调入资金36,156万元，收入合计281,457万元；一般公共预算支出198,907万元，上解支出19,077万元，一般债券还本支出13,853万元，补助下级支出16,572万元，调出资金3,575万元，支出合计251,984万元。收支相抵，结转下年支出29,473万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全区：政府性基金预算收入完成42,586万元，为年初预算的102.1%，同比增收39,690万元，增1,370.5%。政府性基金预算支出完成59,478万元，为年初预算的93.4%，同比增支6,471万元，增12.2%。

收支平衡情况：政府性基金预算收入42,586万元，上级补助收入3,195万元，专项债券转贷收入36,500万元，新增专项债券收入35,300万元，调入资金3,575万元，上年结余7,532万元，收入合计128,688万元；政府性基金预算支出59,478万元，专项债券还本支出37,350万元，上解支出1,109万元，调出资金15,678万元，支出合计113,615万元。收支相抵，结转下年支出15,073万元。

2.区本级：政府性基金预算收入完成42,586万元，为年初预算的102.1%，同比增收39,690万元，增1370.5%。政府性基金预算支出完成59,376万元，为年初预算的94.7%，同比增支7,047万元，增13.5%。

收支平衡情况：政府性基金预算收入42,586万元，上级补助收入3,195万元，专项债券转贷收入36,500万元，新增专项债券收入35,300万元，调入资金3,575万元，上年结余6,588万元，收入合计127,744万元；政府性基金预算支出59,376万元，补助下级支出532万元，专项债券还本支出37,350万元，上解支出1,109万元，调出资金15,678万元，支出合计114,045万元。收支相抵，结转下年支出13,699万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入完成17,622万元，为年初预算的1468.5%，同比增收17,622万元。全区国有资本经营预算支出完成136万元，为年初预算的82.9%，同比增支136万元。

收支平衡情况：国有资本经营预算收入17,622万元，上级补助收入13万元，上年结余50万元，收入合计17,685万元；国有资本经营预算支出136万元，调出资金17,522万元，支出合计17,658万元。收支相抵，结转下年支出27万元。

说明：以上均为快报数，待市财政局批复我区2024年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向区人大常委会报告变化情况。

（四）社会保险基金预算执行情况

全区社会保险基金预算收入完成64,773万元，为年初预算的92.7%，同比增收4,894万元，增8.2%。全区社会保险基金预算支出完成63,582万元，为年初预算的99.2%，同比增支9,560万元，增17.7%。

收支平衡情况：社会保险基金预算收入64,773万元，上级补助收入37,751万元，转移性收入563万元，上年结余44,362万元，收入合计147,449万元；社会保险基金预算支出63,582万元，上解支出32,819万元，转移性支出154万元，支出合计96,555万元。收支相抵，年末滚存结余50,894万元。

（五）其他特殊说明事项

1.2024年完成中央和省政策“三保”支出99,954万元、执行率98.5%，其中：保基本民生支出20,757万元、保工资支出77,952万元、保运转支出1,245万元。

2.2024年末，全区地方政府债务余额36.63亿元，其中：一般债务余额9亿元、专项债务余额27.63亿元。债务总额和分项债务余额均未超债务限额。

2024年，江川区到期政府债券本息偿还合计2.97亿元，其中：到期本金1.97亿元、到期利息1亿元。到期本金中，通过申请再融资债券偿还1.76亿元、预算安排偿还0.21亿元；到期利息全部由预算安排偿还。

2024年，争取地方政府新增专项债券3.53亿元，资金用于区人民医院综合住院楼建设项目1亿元、玉溪机场高速公路（红塔区研和至江川区江城段）2亿元及补充地方政府性基金预算财力0.53亿元；争取特殊再融资专项债券2.88亿元，用于支持置换地方政府存量隐性债务。

3.2024年为应对突发自然灾害，按程序动支预备费163万元，其中：自然灾害应急能力提升工程基层防灾资金151万元、雄关乡地质灾害救灾处理资金补助12万元。

（六）落实区三届人大四次会议精神情况

各位代表，过去的一年，面对艰巨繁重的财政改革发展任务以及受经济恢复基础不牢、房地产市场持续低迷等多重不利因素影响，江川区认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省市工作要求，积极深化财税管理改革，狠抓增收节支，围绕兜牢“三保”底线，强化资金统筹，加强地方债务化解和风险防控力度，一年来未发生重大财政运行风险，财政运行总体平稳。主要做了以下工作：

1.稳住收入组织“基本盘”，财力规模大幅增长。一是一般公共预算收入大幅增长。认真落实市委、市政府抓经济促发展决策部署，以抓经济促发展工作为抓手，建立区委、区政府主要领导统筹抓、分管领导抓、责任单位具体抓、涉及部门联动抓的落实机制，全力以赴推动工作落实，全区一般公共预算收入实现逆势增长，有力促进了全区经济高质量发展。全年完成一般公共预算收入62,136万元，同比增长43.4%。二是全力盘活资源资产。在持续加大税收征管力度的基础上，把盘活资源资产作为推动财政收入增收的突破口，盘活西片区污水处理厂及城乡环卫一体化项目特许经营权等各类经营权收入17,776万元，实现土地占补平衡指标出让收益和增减挂钩结余指标交易收入11,581万元。三是向上争取持续发力。精准把握政策资金支持方向，坚持抓政策与抢机遇相结合，全年争取中央、省、市补助资金149,671万元，壮大财力“蓄水池”。

2.织密社会保障“安全网”，民生福祉持续改善。坚持将保障和改善民生摆在重要位置，加大民生资金投入，努力增进人民群众幸福感、获得感、安全感。全年民生资金支出占一般公共预算支出的79.2%。一是着力完善社会保障体系，完成社会保障和就业支出31,843万元，支持做好高校毕业生、失业人员等重点群体就业再就业工作和城乡居民养老保险、困难群众救助等政策落实。二是坚持教育优先发展，完成教育支出37,064万元，重点保障各级各类生均公用经费投入，大力改善中小学校办学条件。三是加大医疗卫生投入，完成卫生健康支出15,979万元，持续提升医疗服务水平。

3.聚焦重点工作“着力点”，资金保障坚实有力。一是优先保障“三保”。坚持预算安排、预算执行、库款保障“三个优先”，竭尽全力保障“三保”。全年完成“三保”支出99,954万元。二是全力支持重点项目建设。安排重点工作、重大项目经费4,000万元。紧盯国家重点支持领域和方向，争取地方政府新增专项债券资金35,300万元，用于支持机场高速和区人民医院综合住院楼项目建设及债务化解。三是接续推进乡村振兴。争取各级财政衔接推进乡村振兴补助资金2,626万元，支持农村基础设施建设和产业发展。四是持续加强生态文明建设。完成生态环保支出12,468万元，深入推进星云湖保护治理。五是抓实问题整改。按照省、市、区委关于群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作要求，偿还区属国有企业和事业单位向村组借款本金及到期利息4,632万元，完成2笔借款销号；兑付惠民惠农财政补贴 “一卡通”资金10,339万元。兑付澄川高速、江通高速公路土地作价入股本金11,674万元。切实维护群众利益。

4.锚定改革发展“风向标”，财政管理取得实效。一是坚持党政机关带头过紧日子。将过紧日子要求落实到预算管理全过程，从预算源头持续调整优化支出结构，大力压减非刚性、非急需支出，严控“三公”经费支出，充分发挥资金使用效益，把“真金白银”用在刀刃上、紧要处。全年压减非刚性、非急需支出3,764万元。二是认真落实中央八项规定精神，制定区级党政机关职工福利费管理办法，修订完善全区“三公”经费管理规定和区级党政机关会议费、培训费、公务差旅费管理办法。三是持续优化政府采购营商环境。强化政府采购领域监督检查，聚焦政府采购领域反映突出的“四类”违法违规行为开展专项整治，检查采购代理机构1个、政府采购项目32个，办结投诉事项2件，切实维护政府采购市场公平竞争秩序。四是推进预算绩效管理。组织开展财政项目预算评审2,106个、重点项目绩效评价6个、部门整体绩效评价1个和重点项目事前评估2个。完成项目绩效自评、重点项目自评核查、绩效监控、重点项目监控核查及上年度绩效评价报告问题整改。五是深入推进财政资金监管“清源行动”。组织开展“清源行动”专项检查13次，发现问题16个，向区纪委监委移交问题线索4件。追缴财政收入91.4万元。六是积极推进乡镇财政体制改革。与各乡镇（街道）进行2023年年终结算，兑现3个乡镇2022年年终结算净结余资金203万元，充分调动乡镇（街道）发展经济、理财治税的积极性。七是持续深化国资国企改革。制定《玉溪市江川区国有企业改革发展三年行动实施方案（2023-2025年）》《玉溪市江川区区属国有企业监督管理暂行办法（试行）》，健全以管资本为主的国资监管体系。完成城投公司、区粮食收储公司2023年绩效考核，优化川源公司、区粮食收储公司2024年目标责任制考核，激发企业内生动力。八是做好地方金融管理。帮助地方金融企业向上争取农村金融机构定向费用补助，加强政策性农业保险试点工作步伐。加大宣传力度，着力提升群众对非法集资的识别和防范能力。

5.筑牢风险防控“防火墙”，债务化解稳步推进。一是加强组织领导。成立区级防范化解地方政府债务风险工作专班，及时进入实体化运作，推行“周计划、月调度、季分析”机制，定期听取债务管理工作情况汇报，分析工作中的堵点难点，研究提出解决方案。二是加强政府法定债务管理。将政府法定债务收入、支出、还本付息等全部纳入预算管理，合理合规用好再融资政策，通过预算安排、再融资和债券项目收益等，及时足额保证到期本息偿还，确保政府法定债务不出风险。三是积极化解政府隐性债务。通过积极争取中央关于地方政府隐性债务化解政策支持、协调金融机构落实利率动态调整机制、财政预算安排偿还等措施，全年完成市级下达政府隐性债务化解目标任务的256.7%。四是做好政府全口径债务统计。对全区政府拖欠企业账款、行政事业单位债务、区属国有企业债务进行统计，全面摸清债务底数，为债务化解奠定坚实基础。

一年来，虽然我们取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到财政运行中存在的突出问题和困难：财源培植不足、财政收入质量不高；统筹“三保”、债务还本付息、发展需求的收支矛盾日益突出，预算未完全执行到位，财政运行压力与风险仍然较大；预算绩效意识不强、资金使用效益有待提高。对此，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取针对性措施办法逐步加以解决，为江川高质量发展提供财力保障。

二、2025年地方财政预算安排

2025年，我区财政工作和预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，紧扣中央和省市委经济工作会议，全国、全省财政工作会议，省委十一届七次全会、市委六届九次全会、区委三届九次全会，江川区2025年经济工作会议安排部署，坚持稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破，实施更加积极的财政政策，确保财政政策持续用力、更加给力。坚持过紧日子，深化预算管理改革，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，加强重点领域保障，提高资金使用效益，全力兜牢“三保”底线。持续有效防范化解地方政府债务风险，坚决守住不发生区域性系统性风险的底线。为加快“三区一城”建设，推动经济高质量发展提供财政保障。

按照上述指导思想和全区国民经济及社会发展计划，建议2025年全区地方财政预算收支安排如下：

（一）一般公共预算安排建议

1.全区：一般公共预算收入安排63,700万元，比上年增收1,564万元，增2.5%。其中：税收收入36,040万元，比上年增收1,959万元，增5.7%；非税收入27,660万元，比上年减收395万元，减1.4%。一般公共预算支出安排219,500万元，比上年增支4,214万元，增2.0%。

收支平衡情况：一般公共预算收入63,700万元，上级补助收入88,093万元，一般债券转贷收入10,000万元，上年结余29,473万元，调入资金61,479万元，收入合计252,745万元；一般公共预算支出219,500万元，上解支出18,495万元，一般债券还本支出11,100万元，调出资金3,650万元，支出合计252,745万元。收支平衡。

2.区本级：一般公共预算收入安排55,505万元，比上年增收2,088万元，增3.9%。其中：税收收入27,939万元，比上年增收2,138万元，增8.3%；非税收入27,566万元，比上年减收50万元，减0.2%。一般公共预算支出安排207,434万元，比上年增支8,527万元，增4.3%。

收支平衡情况：一般公共预算收入55,505万元，上级补助收入88,093万元，一般债券转贷收入10,000万元，上年结余29,473万元，下级上解收入1,032万元，调入资金61,205万元，收入合计245,308万元；一般公共预算支出207,434万元，上解支出18,495万元，补助下级支出4,629万元，一般债券还本支出11,100万元，调出资金3,650万元，支出合计245,308万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算安排建议

1.全区：政府性基金预算收入安排42,600万元，比上年增收14万元，增0.03%。政府性基金预算支出安排138,923万元，比上年增支79,445万元，增133.6%。

收支平衡情况：政府性基金预算收入42,600万元，上级补助收入5万元，专项债劵转贷收入138,000万元，新增专项债券收入98,000万元，调入资金3,650万元，上年结余15,073万元，收入合计297,328万元；政府性基金预算支出138,923万元，专项债券还本支出142,000万元，上解支出2,000万元，调出资金14,405万元，支出合计297,328万元。收支平衡。

2.区本级：政府性基金预算收入安排42,600万元，比上年增收14万元，增0.03%。政府性基金预算支出安排137,549万元，比上年增支78,173万元，增131.7%。

收支平衡情况：政府性基金预算收入42,600万元，上级补助收入5万元，专项债券转贷收入138,000万元，新增专项债券收入98,000万元，调入资金3,650万元，上年结余13,699万元，收入合计295,954万元；政府性基金预算支出137,549万元，专项债券还本支出142,000万元，上解支出2,000万元，调出资金14,405万元，支出合计295,954万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算安排建议

全区国有资本经营预算收入安排17,000万元，比上年减收622万元，减3.5%。全区国有资本经营预算支出安排1,240万元，比上年增支1,104万元，增811.8%。

收支平衡情况：国有资本经营预算收入17,000万元，上级补助收入13万元，上年结余27万元，收入合计17,040万元；国有资本经营预算支出1,240万元，调出资金15,800万元，支出合计17,040万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算安排建议

全区社会保险基金预算收入安排66,793万元，比上年增收2,020万元，增3.1%。全区社会保险基金预算支出安排69,368万元，比上年增支5,786万元，增9.1%。

收支平衡情况：社会保险基金预算收入66,793万元，上级补助收入40,715万元，转移性收入572万元，上年结余50,894万元，收入合计158,974万元；社会保险基金预算支出69,368万元，上解支出34,190万元，转移性支出176万元，支出合计103,734万元。收支相抵，年末滚存结余55,240万元。

（五）其他特殊说明事项

1.区人代会批准预算前预拨经费情况。按照《中华人民共和国预算法》规定，在2025年预算年度开始后和区人民代表大会批准预算之前，为保障全区正常运转和维护社会稳定，区财政局对人员支出、单位基本支出、民生政策支出等急需安排的资金进行了预拨。

2.中央和省政策“三保”支出安排情况（不含上级转移支付部分）。全区安排中央和省政策“三保”支出100,088万元，其中：保基本民生支出8,342万元、保工资支出89,067万元、保运转支出2,679万元。

3.预备费情况。全区共安排预备费2,200万元，其中：区本级2,076万元、乡镇124万元，执行中按照《中华人民共和国预算法》规定的程序和用途办理。

4.预留经费情况。全区共安排预留经费7,994万元，其中：区本级7,495万元、乡镇499万元，主要用于增人增资、死亡抚恤、困难群众和党员节日慰问、村组干部离任补贴等。以上预留经费实际发生支出时会引起相应功能科目变动，但不引起总支出规模变动。

5.重点工作、重大项目经费安排情况。全区安排重点工作、重大项目经费18,040万元，主要用于贯彻落实区委、区政府重点工作、重点项目支出，项目前期工作经费，维护社会稳定以及偿还棚户区改造政府隐性债务。

6.“三公”经费预算安排情况。全区预算安排“三公”经费720万元，比上年预算数减少3万元，减0.4%。其中：公务接待费262万元，比上年预算数减少1万元，减0.4%；公务用车运行维护费338万元，与上年持平；公务用车购置费120万元，比上年预算数减少2万元，减1.6%。

7.政府债券还本付息15,500万元，其中：一般债券本金1,100万元、利息2,600万元，专项债券本金4,000万元、利息7,800万元。

8.根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》及上级财政部门相关要求，2025年各预算单位专户资金预算涉及纳入预算项目181个、资金41,793万元。

三、积极进取，真抓实干，确保完成2025年预算目标

2025年，我区财政收支矛盾突出、历年遗留问题等不确定因素仍然较多，困难局面短期内难以好转，我们将在区委的坚强领导下，紧扣“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”，围绕既定目标，全力做好以下四个方面工作：

（一）聚焦提质效、强争取，夯实财政收入基础。一是实施“颗粒归仓”行动。聚焦经济发展质效提升，加强对财政收入组织薄弱点和突破口的分析研判，千方百计做大财政收入“蛋糕”，力争财政收入可持续。坚持税收征管保障联席会议制度，协同税务、自然资源等收入征管部门，强化重点税源、重点行业的税收征管。坚持力度不松、劲头不减，加快推进江城棚改、明珠路南段等地块国有土地出让，耕地占补平衡指标和增减挂钩结余指标交易，行政事业单位及区属国有企业闲置资产盘活，充分发挥资源资产盘活对财政增收的支撑作用。二是实施“跑步争取”行动。加强与上级沟通汇报，努力争取均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金等财力性转移支付资金。深入研究国家政策投向，压实部门向上争取责任，做好项目谋划、储备，积极争取重点领域中央、省预算内资金和国债资金、湖泊保护治理资金、地方政府专项债券资金支持。三是实施过紧日子行动。坚持党政机关过紧日子，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费管理，努力降低行政运行成本，进一步将过紧日子要求落到实处。

（二）坚持保重点、惠民生，提升财政保障能力。一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，科学调度资金，做好库款保障，全力保障“三保”支出需求，力争应保尽保。二是突出保民生、兜底线，重点关注特殊困难群体，切实做好教育、卫生健康、民政等重点民生资金保障。三是加强财政资源统筹，全力保障乡村振兴、星云湖保护治理、城市建设等重点领域支出。督促项目建设单位加快地方政府专项债券项目建设，推动尽快形成实物工作量，加快债券资金支出进度。重点针对土地、存量商品房等地方政府专项债券支持范围，提前做好项目储备。

（三）持续重绩效、促改革，推进财政创新发展。一是严格执行人大批准的预算，坚持“无预算不支出”，突出预算刚性约束。深化零基预算改革，大力优化财政支出结构。二是加强预算执行管理，健全预算绩效管理制度，通过加强执行过程监控、落实支出责任考核等方式提高财政资金使用效益，提升绩效管理水平。三是抓住中央新一轮财税体制改革和省级财政事权与支出责任改革机遇，争取提高本级收入分享比例、减免上解比例等政策。修订《玉溪市江川区乡镇财政体制实施办法（试行）》，进一步完善财权与事权相匹配、激励与约束相结合、改革与稳定相统一的区乡财政体制。四是加快推进《玉溪市江川区国有企业改革发展三年行动实施方案（2023-2025年）》任务落实，进一步优化国有资本布局，健全现代企业制度，强化国资国企监管。五是加大隐性壁垒清理力度，持续优化政府采购营商环境。全面推进政府采购全流程电子化，提高政府采购监管能力。

（四）突出强监督、守底线，防范化解债务风险。一是坚决落实党中央、国务院和省、市关于地方政府债务管理和债务化解的各项部署要求，健全各类债务监督机制，严禁违法违规举债融资，严防新增政府隐性债务，严控债务风险。二是及时跟进研究国家出台的一揽子财政增量政策，深入谋划，抢抓中央关于“较大规模债务限额置换地方政府存量隐性债务”的政策机遇，加大向上汇报争取力度，结合实际最大限度争取支持，落实好政府隐性债务化解政策。牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

各位代表，新的一年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大监督，虚心听取区政协意见建议，坚定信心，开拓奋进，为我区“三区一城”建设作出积极贡献！

名词解释

“三公”经费：是指各部门安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费之和。

预算稳定调节基金：是指为保持年度间预算的稳定性和财政政策的连续性，由政府设立，按规定范围筹集，专门用于调节和平衡年度间一般公共预算运行的财政储备资金。

调入资金和调出资金：调入资金是指未纳入当年年度预算收入，而直接用于平衡年度预算的其他资金。公共财政预算可从基金预算及其他资金调入，基金预算可从公共财政预算调入。被调方作调出资金处理。调入、调出两方匹配对应。

预备费：《中华人民共和国预算法》第四十条规定“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”。

积极的财政政策：是指通过财政投融资来实现产业政策的国家经济政策与宏观调控手段。通过财政对基本建设与基础设施建设投融资，调整经济结构，引导、推动、扶持产业升级，形成新的经济增长点，促进投资、增加就业、扩大内需，使经济平衡可持续发展。

预算绩效管理：是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。

“三保”支出：中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

专户资金：特指纳入单位收支专用账户管理的资金，主要包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入和其他收入（包含债务收入、投资收益等）资金等。

    财政结转结余资金：结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转。三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

监督索引号53040300600010111

2025年玉溪市江川区地方财政预算（草案）20250422032246758.pdf

2025年江川区政府预算公开说明20250422032318504.doc

2025年政府预算公开目录清单20250422032318691.doc

江川区2025年上级转移支付、政府举债及预算绩效工作开展情况说明20250422032318426.doc